《WTO與中國(guó)銀行業(yè)對(duì)外開放問答》

第一篇　規(guī)則篇

　　1、世貿(mào)組織具有哪些職能？

　　●負(fù)責(zé)多邊貿(mào)易協(xié)議的實(shí)施、管理和運(yùn)作，促進(jìn)世界貿(mào)易組織目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，同時(shí)為諸邊貿(mào)易協(xié)議的實(shí)施、管理和運(yùn)作提供框架。

　　●各成員就多邊貿(mào)易關(guān)系進(jìn)行談判和貿(mào)易部長(zhǎng)會(huì)議提供場(chǎng)所，并提供實(shí)施談判結(jié)果的框架。

　　●通過爭(zhēng)端解決機(jī)制，定期審議成員的貿(mào)易政策及其對(duì)多邊貿(mào)易體制運(yùn)行所產(chǎn)生的影響。

　　●運(yùn)用貿(mào)易政策審議機(jī)制，定期審議成員的貿(mào)易政策及其對(duì)多邊貿(mào)易體制運(yùn)行所產(chǎn)生的影響。

　　●通過與其他國(guó)際經(jīng)濟(jì)組織（國(guó)際貨幣基金組織、世界銀行及其附屬機(jī)構(gòu)等）的合作和政策協(xié)調(diào)，實(shí)現(xiàn)全球經(jīng)濟(jì)決策的更大一致性。

　　●對(duì)發(fā)展中國(guó)家和最不發(fā)達(dá)國(guó)家提供技術(shù)援助及培訓(xùn)。

　　2、世貿(mào)組織的組織機(jī)構(gòu)是怎樣的？

　　根據(jù)《建立WTO馬拉喀什協(xié)定》，WTO建立了相應(yīng)的組織結(jié)構(gòu)，如圖1-1[1]所示。

　�。�1）部長(zhǎng)級(jí)會(huì)議

　　部長(zhǎng)級(jí)會(huì)議是WTO的最高決策機(jī)構(gòu)，由WTO的所有成員組成，每?jī)赡曛辽倥e行一次會(huì)議。部長(zhǎng)級(jí)會(huì)議全權(quán)履行WTO的職能，有權(quán)對(duì)多邊貿(mào)易協(xié)議的所有事務(wù)做出決定并采取任何必要的行動(dòng)。部長(zhǎng)級(jí)會(huì)議下設(shè)總理事會(huì)和秘書處，秘書處設(shè)總干事一名，總干事由部長(zhǎng)級(jí)會(huì)議任命，負(fù)責(zé)秘書處事務(wù)。

　�。�2）總理事會(huì)

　　總理事會(huì)由WTO全體成員的代表組成。在部長(zhǎng)會(huì)議閉會(huì)期間，其職能由總理事會(huì)行使，包括負(fù)責(zé)WTO的日常管理工作和處理緊急事務(wù)。總理事會(huì)還有兩項(xiàng)具體職能，即履行爭(zhēng)端解決機(jī)構(gòu)和貿(mào)易政策審議機(jī)構(gòu)的職責(zé)。

　　（3）貨物貿(mào)易理事會(huì)、服務(wù)貿(mào)易理事會(huì)和知識(shí)產(chǎn)權(quán)理事會(huì)

　　總理事會(huì)下設(shè)貨物貿(mào)易、服務(wù)貿(mào)易和與貿(mào)易有關(guān)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)三個(gè)理事會(huì)，分別監(jiān)督貨物貿(mào)易多邊協(xié)定、《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》及《與貿(mào)易有關(guān)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)協(xié)定》。其中，服務(wù)貿(mào)易理事會(huì)下設(shè)4個(gè)附屬機(jī)構(gòu)：金融服務(wù)貿(mào)易委員會(huì)，負(fù)責(zé)討論與金融服務(wù)有關(guān)的事務(wù)并向理事會(huì)提出相關(guān)意見，監(jiān)督GATS金融服務(wù)部分的實(shí)施、討論金融服務(wù)的技術(shù)性問題并分析影響金融服務(wù)的監(jiān)管環(huán)境的變化；具體承諾委員會(huì)，負(fù)責(zé)制作、修訂和改進(jìn)具體承諾減讓表的程序性工作以及討論服務(wù)貿(mào)易的分類問題；專業(yè)服務(wù)工作組，根據(jù)GATS相關(guān)授權(quán)討論制定同技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、許可和資質(zhì)要求相關(guān)的多邊紀(jì)律；GATS規(guī)則工作組，根據(jù)GATS相關(guān)授權(quán)就制定服務(wù)貿(mào)易的緊急保障措施、政府采購(gòu)和補(bǔ)貼的多邊規(guī)則進(jìn)行談判。

　�。�4）各專門委員會(huì)

　　總理事會(huì)直接管理的還有各專門會(huì)員會(huì)，包括貿(mào)易與發(fā)展委員會(huì)、貿(mào)易與環(huán)境委員會(huì)、國(guó)際收支限制委員會(huì)、區(qū)域貿(mào)易協(xié)議委員會(huì)、以及預(yù)算、財(cái)務(wù)與行政委員會(huì)。

　�。�5）其他機(jī)構(gòu)

　　根據(jù)《政府采購(gòu)協(xié)議》和《民用航空器貿(mào)易協(xié)議》，WTO還設(shè)立了政府采購(gòu)委員會(huì)及民用航空器貿(mào)易委員會(huì)，分別監(jiān)督兩個(gè)諸邊貿(mào)易協(xié)議的實(shí)施。這兩個(gè)理事會(huì)不是總理事會(huì)的附屬機(jī)構(gòu)，但要定期向總理事會(huì)通報(bào)其活動(dòng)。

　　此外，WTO還有一些臨時(shí)性機(jī)構(gòu)，通常被稱為工作組（如前面提到的GATS規(guī)則工作組），其任務(wù)是研究和報(bào)告有關(guān)專門事項(xiàng)，并最終提交相關(guān)理事會(huì)或總理事會(huì)做出決定。

　　注：WTO成員可以參加所有理事會(huì)、各專門委員會(huì)、理事會(huì)下設(shè)委員會(huì)、工作組和工作小組，但上訴機(jī)構(gòu)、爭(zhēng)端解決專家組、紡織品監(jiān)督機(jī)構(gòu)、信息技術(shù)協(xié)議委員會(huì)及諸邊貿(mào)易協(xié)定委員會(huì)除外。

　　3、世貿(mào)組織的基本原則有哪些？

　　WTO的基本原則貫穿于WTO的各個(gè)協(xié)定和協(xié)議中，構(gòu)成了多邊貿(mào)易體制的基礎(chǔ)。這些基本原則是非歧視原則、透明度原則、自由貿(mào)易原則和公平競(jìng)爭(zhēng)原則。其中，非歧視原則包括最惠國(guó)原則和國(guó)民待遇原則。

　�。�1）最惠國(guó)待遇原則

　　最惠國(guó)待遇是指，一成員方將在貨物貿(mào)易、服務(wù)貿(mào)易和知識(shí)產(chǎn)權(quán)領(lǐng)域給予任何其他國(guó)家（無論是否WTO成員）的優(yōu)惠待遇，立即和無條件地給予其他各成員方，從而在國(guó)際貿(mào)易中保證市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)會(huì)均等。

　　最惠國(guó)待遇原則存在例外，主要有四種情況：一是以關(guān)稅同盟和自由貿(mào)易區(qū)等形式出現(xiàn)的區(qū)域經(jīng)濟(jì)安排，在這些區(qū)域內(nèi)部實(shí)行的是一種比最惠國(guó)待遇還要優(yōu)惠的“優(yōu)惠制”，區(qū)域外世界貿(mào)易組織成員無權(quán)享受；二是對(duì)發(fā)展中成員實(shí)行的特殊和差別待遇（如普惠制）；三是在邊境貿(mào)易中，可對(duì)毗鄰國(guó)家給予更多的貿(mào)易便利；四是在知識(shí)產(chǎn)權(quán)領(lǐng)域，允許成員方就一般司法協(xié)助國(guó)際協(xié)定中享有的權(quán)利等方面保留一些例外。

　　在服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域，WTO還允許各成員方在進(jìn)行最初承諾的談判中，將不符合最惠國(guó)待遇原則的措施列入最惠國(guó)待遇例外清單，附在各自承諾表之后。但這種例外不應(yīng)超過10年。若一成員方日后要求增加新的不符合最惠國(guó)待遇原則的措施，則需得到WTO至少四分之三成員方的同意。

　�。�2）國(guó)民待遇原則

　　國(guó)民待遇是指，對(duì)其他成員方的產(chǎn)品、服務(wù)或服務(wù)提供者及知識(shí)產(chǎn)權(quán)所有者和持有者所提供的待遇，不低于本國(guó)同類產(chǎn)品、服務(wù)或服務(wù)提供者及知識(shí)產(chǎn)權(quán)這和持有者所享有的待遇。

　　國(guó)民待遇原則是普遍適用的，但也有某些例外。比如，在貨物貿(mào)易領(lǐng)域，未參加《政府采購(gòu)協(xié)議》的成員方政府出于自用或公共目的進(jìn)行采購(gòu)時(shí)，就可優(yōu)先購(gòu)買本國(guó)產(chǎn)品；又比如對(duì)某種產(chǎn)品的國(guó)內(nèi)生產(chǎn)者補(bǔ)貼等，但要符合《補(bǔ)貼和反補(bǔ)貼措施協(xié)議》以及《農(nóng)產(chǎn)品協(xié)議》的有關(guān)規(guī)定。

　　在服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域，成員方給予外國(guó)服務(wù)或服務(wù)提供者的待遇，不應(yīng)低于本國(guó)服務(wù)或服務(wù)提供者享受的待遇，但以該成員在服務(wù)貿(mào)易承諾表中所列的條件或限制為準(zhǔn)，并且在成員方?jīng)]有做出開放承諾的服務(wù)部門，外國(guó)服務(wù)或服務(wù)提供者不享有這種待遇。這是因?yàn)樵诜��?wù)貿(mào)易領(lǐng)域，國(guó)民待遇不是WTO成員承擔(dān)的“一般義務(wù)”，而是成員方通過談判確定的，且對(duì)不同服務(wù)部門有不同的規(guī)定。

　　（3）透明度原則

　　透明度原則是指，成員方應(yīng)公布所制定和實(shí)施的貿(mào)易措施及其變化情況（如修改、增補(bǔ)或廢除等），不公布的不得實(shí)施，同時(shí)還應(yīng)將這些貿(mào)易措施及其變化情況通知WTO。成員方所參加的有關(guān)影響國(guó)際貿(mào)易政策的國(guó)際協(xié)議，也在公布和通知之列。

　�。�4）自由貿(mào)易原則

　　在WTO框架下，自由貿(mào)易原則是指通過多邊貿(mào)易談判，實(shí)質(zhì)性削減關(guān)稅和減少其他貿(mào)易壁壘，擴(kuò)大成員方之間的貨物和服務(wù)貿(mào)易。自由貿(mào)易原則包含5個(gè)要點(diǎn)：

　　l以WTO協(xié)議這一共同規(guī)則為基礎(chǔ)；

　　l以多邊談判為手段，逐步推進(jìn)貿(mào)易自由化；

　　l以爭(zhēng)端解決為保障；

　　l通過援用例外條款或采取保障措施等貿(mào)易救濟(jì)措施減輕或消除貿(mào)易自由化帶來的負(fù)面影響；

　　l以過渡期方式體現(xiàn)差別待遇。

　�。�5）公平競(jìng)爭(zhēng)原則

　　WTO是建立在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)上的多邊貿(mào)易體制。公平競(jìng)爭(zhēng)是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)順利運(yùn)行的重要保障，公平競(jìng)爭(zhēng)原則體現(xiàn)于WTO的各項(xiàng)協(xié)定和協(xié)議中。在WTO框架下，公平競(jìng)爭(zhēng)原則是指成員方應(yīng)避免采取扭曲市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的措施，糾正不公平貿(mào)易行為，在貨物貿(mào)易、服務(wù)貿(mào)易和與貿(mào)易有關(guān)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)領(lǐng)域，創(chuàng)造和維護(hù)公開、公平、公正的市場(chǎng)環(huán)境。

　　4、世貿(mào)組織用來規(guī)范銀行服務(wù)的法律文件主要有哪些？主要內(nèi)容是什么？

　　WTO對(duì)銀行業(yè)的管轄和約束主要體現(xiàn)在烏拉圭回合談判的一攬子協(xié)議及烏拉圭回合結(jié)束后達(dá)成的《金融服務(wù)協(xié)議》等文件中。其中，前者是框架協(xié)議，所涉及的主要是金融服務(wù)貿(mào)易的總體規(guī)則，如金融服務(wù)的定義、提供方式和分類，國(guó)民待遇、市場(chǎng)準(zhǔn)入、最惠國(guó)待遇、透明度、逐步自由化原則等；而后者的實(shí)質(zhì)內(nèi)容是：各國(guó)在已達(dá)成的框架協(xié)議下圍繞金融服務(wù)領(lǐng)域進(jìn)行談判并做出具體承諾。WTO框架下的金融服務(wù)貿(mào)易規(guī)則體系見表1-2。

　　5、什么是貿(mào)易政策審議？其作用和意義是什么？

　　根據(jù)WTO的規(guī)定，WTO貿(mào)易政策審議機(jī)構(gòu)（TPRB）要定期對(duì)各成員一定時(shí)間以來的貿(mào)易政策和做法及其對(duì)多邊貿(mào)易體制運(yùn)作的影響進(jìn)行集體審議和評(píng)估，以確保透明度，并使所有成員更好地遵守多邊的規(guī)則、紀(jì)律和承諾。審議的頻率視成員方所占世界貿(mào)易份額的大小而定。對(duì)在世界貿(mào)易額中排名前4名的成員（目前為歐盟、美國(guó)、日本和中國(guó)），每?jī)赡陮徸h一次；對(duì)排在其后的16個(gè)成員每4年審議一次；對(duì)其他成員每6年審議一次，對(duì)最不發(fā)達(dá)國(guó)家的審議可以間隔更長(zhǎng)。主要包括下述內(nèi)容：

　�。�1）審議是在“WTO秘書處報(bào)告”和“被審議成員報(bào)告”的基礎(chǔ)上進(jìn)行的

　　WTO秘書處的貿(mào)易政策審議司（TPRDivision）負(fù)責(zé)貿(mào)易政策審議事務(wù)，每年年初做出全年的審議計(jì)劃并負(fù)責(zé)獨(dú)立撰寫成員的貿(mào)易政策審議報(bào)告，即WTO秘書處報(bào)告。接受審議的成員對(duì)報(bào)告內(nèi)容可以提出意見和建議，但WTO秘書處對(duì)其獨(dú)立撰寫的報(bào)告負(fù)全責(zé)，沒有接受該意見和建議的義務(wù)。

　　被審議成員自己也需要起草一份報(bào)告，即政府聲明或報(bào)告。成員自己的報(bào)告一般篇幅要小得多，主要是概述本國(guó)貿(mào)易政策的目標(biāo)和一段時(shí)間以來貿(mào)易政策的走向，以及與WTO規(guī)則的一致性。

　�。�2）提交書面問題單

　　各成員方根據(jù)WTO秘書處和被審議成員分別撰寫的審議報(bào)告（聲明）在審議前10天向WTO正式提交書面問題單。

　�。�3）正式審議

　　被審議成員在會(huì)議上作介紹，并就各成員方提出的問題給予正式答復(fù)和回應(yīng)。如因時(shí)間關(guān)系不能提供全面的書面答復(fù)，該成員應(yīng)于審議后4周之內(nèi)向秘書處提交對(duì)全部問題的書面答復(fù)，并作為WTO的正式材料散發(fā)。

　�。�4）審議總結(jié)

　　審議會(huì)議在總理事會(huì)主席作出總結(jié)后結(jié)束。主席和秘書處隨即向新聞界簡(jiǎn)要通報(bào)審議情況，公布秘書處報(bào)告的意見摘要及主席總結(jié)。接受審議的成員也可以舉行新聞發(fā)布會(huì)。秘書處報(bào)告、“政策聲明”以及會(huì)議記錄隨后也將發(fā)表。

　　從實(shí)踐來看，貿(mào)易政策審議機(jī)制的作用主要在于：通過提高貿(mào)易政策與體制的透明度而提高國(guó)際貿(mào)易的可預(yù)見性和穩(wěn)定性；通過定期審議加強(qiáng)了多邊貿(mào)易體制的監(jiān)督作用。對(duì)發(fā)展中成員而言，貿(mào)易政策審議機(jī)制一方面有助于自身了解其他成員乃至整個(gè)國(guó)際貿(mào)易政策發(fā)展趨勢(shì)，了解和把握各國(guó)市場(chǎng)及世界市場(chǎng)的發(fā)展動(dòng)向，另一方面也有助于讓外界了解自己的貿(mào)易政策與市場(chǎng)環(huán)境，從而促進(jìn)相互交流與合作。貿(mào)易政策審議機(jī)制還可以督促發(fā)展中國(guó)家提高國(guó)內(nèi)貿(mào)易政策的透明度自審能力，改善市場(chǎng)準(zhǔn)入條件，從而更進(jìn)一步地融合到多邊貿(mào)易體制和世界經(jīng)濟(jì)全球化的歷史進(jìn)程當(dāng)中去。

　　6、如果成員國(guó)之間出現(xiàn)了關(guān)于銀行服務(wù)的糾紛，世貿(mào)組織如何進(jìn)行處理？

　　成員如認(rèn)為任何其他成員的銀行業(yè)貿(mào)易政策措施違背了WTO的規(guī)定或其做出的承諾，可援用《關(guān)于爭(zhēng)端解決規(guī)則與程序的諒解》的有關(guān)規(guī)定。總理事會(huì)作為負(fù)責(zé)爭(zhēng)端解決的機(jī)構(gòu)，履行成員方之間爭(zhēng)端解決的職責(zé)。

　　WTO爭(zhēng)端解決的基本程序包括磋商【60天】、專家組審理【9個(gè)月】、上訴機(jī)構(gòu)審理【90天】、裁決的執(zhí)行及監(jiān)督【15個(gè)月】等。此外，在當(dāng)事方自愿的基礎(chǔ)上，也可采用仲裁、斡旋、調(diào)解和調(diào)停等方式。WTO爭(zhēng)端解決機(jī)制有如下特點(diǎn)：

　　l鼓勵(lì)成員通過雙邊磋商解決貿(mào)易爭(zhēng)端

　　l以保證WTO規(guī)則的有效實(shí)施為優(yōu)先目標(biāo)

　　l嚴(yán)格規(guī)定爭(zhēng)端解決的時(shí)限

　　l實(shí)行“反向協(xié)商一致”的決策原則，即在爭(zhēng)端解決機(jī)構(gòu)審議專家組報(bào)告或上訴機(jī)構(gòu)報(bào)告時(shí)，只要不是所有的參加方都反對(duì)，則視為通過，從而排除了敗訴方單方面阻撓報(bào)告通過的可能

　　l禁止未經(jīng)授權(quán)的單邊報(bào)復(fù)

　　l允許交叉報(bào)復(fù)，即經(jīng)爭(zhēng)端解決機(jī)構(gòu)授權(quán)，利益受到損害的成員可以通過以下方式報(bào)復(fù)，按優(yōu)先順序先后為：在WTO協(xié)定或協(xié)議的相同領(lǐng)域進(jìn)行平行報(bào)復(fù)，在同一協(xié)定或協(xié)議下進(jìn)行跨領(lǐng)域報(bào)復(fù)，在跨協(xié)定或協(xié)議進(jìn)行交叉報(bào)復(fù)。

　　WTO成立10年來，爭(zhēng)端解決機(jī)制共處理了330個(gè)案子，通過了99個(gè)專家組報(bào)告，65個(gè)上訴機(jī)構(gòu)報(bào)告，37個(gè)仲裁報(bào)告。27000頁(yè)的司法文書。其中，大部分得到執(zhí)行，只有少數(shù)沒有。和解45個(gè)，通過裁定報(bào)告12個(gè)，授權(quán)報(bào)復(fù)5個(gè)。

　　7、《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》（GATS）規(guī)定的四種服務(wù)提供方式在金融服務(wù)領(lǐng)域如何理解？

　　金融服務(wù)是指一成員的金融服務(wù)提供者提供的任何金融性質(zhì)的服務(wù)，它的具體提供方式是GATS第1條中界定的四個(gè)方面，即跨境交付、境外消費(fèi)、商業(yè)存在和自然人流動(dòng)。

　　跨境交付（Cross-bordersupply）指服務(wù)提供者在一成員的領(lǐng)土內(nèi)向另一成員領(lǐng)土內(nèi)的消費(fèi)者提供服務(wù)。這種服務(wù)提供方式特別強(qiáng)調(diào)買方和賣方在地理上的界限，跨越國(guó)境和邊界的只是服務(wù)本身。如在美國(guó)的金融機(jī)構(gòu)為在印度的消費(fèi)者提供金融服務(wù)咨詢或貸款服務(wù)等。

　　境外消費(fèi)（Consumptionabroad）指服務(wù)的提供者在一成員的領(lǐng)土內(nèi)向來自另一成員的消費(fèi)者提供服務(wù)。這種服務(wù)提供方式的主要特點(diǎn)是，消費(fèi)者到境外去享用境外服務(wù)提供者提供的服務(wù)。如一國(guó)銀行對(duì)外國(guó)消費(fèi)者的旅行支票進(jìn)行支付的服務(wù)。

　　商業(yè)存在（CommercialPresence）指一成員的服務(wù)提供者在另一成員領(lǐng)土內(nèi)設(shè)立商業(yè)機(jī)構(gòu)或?qū)�業(yè)機(jī)構(gòu)，為后者領(lǐng)土內(nèi)的消費(fèi)者提供服務(wù)。如一個(gè)外國(guó)銀行或其它形式的金融機(jī)構(gòu)在一個(gè)國(guó)家設(shè)立分行或支行并提供金融服務(wù)。一般認(rèn)為，商業(yè)存在模式是四種服務(wù)提供方式中最為重要的方式，也是目前跨國(guó)金融服務(wù)中為數(shù)最多、規(guī)模最大的形式，它與金融業(yè)的對(duì)外投資緊密聯(lián)系，便于金融服務(wù)提供者在消費(fèi)現(xiàn)場(chǎng)及時(shí)、有效地提供金融服務(wù)，提高當(dāng)?shù)亟鹑谑袌?chǎng)的參與度，是跨國(guó)金融機(jī)構(gòu)拓展業(yè)務(wù)、進(jìn)一步滲透的重要戰(zhàn)略手段。這種方式既可以是在一成員內(nèi)組建、收購(gòu)或維持一個(gè)法人實(shí)體，也可以是創(chuàng)建、維持一個(gè)分支機(jī)構(gòu)或代表處。商業(yè)存在可以完全雇傭當(dāng)?shù)厝藛T，也可以有外國(guó)人參與。在后一種情況下，這些外國(guó)人以自然人流動(dòng)方式提供服務(wù)。

　　自然人流動(dòng)（Presenceofnaturalpersons）指一成員的服務(wù)提供者以自然人身份進(jìn)入另一成員的領(lǐng)土內(nèi)提供服務(wù)。與商業(yè)存在相同的是，自然人流動(dòng)也是外國(guó)服務(wù)提供者到消費(fèi)者所在國(guó)的領(lǐng)土內(nèi)提供服務(wù)，但是兩者的區(qū)別在于后者的服務(wù)提供者沒有在消費(fèi)者所在國(guó)的領(lǐng)土內(nèi)設(shè)立商業(yè)機(jī)構(gòu)或?qū)ｉT機(jī)構(gòu)。這類金融服務(wù)多為銀行、保險(xiǎn)和證券有關(guān)的輔助性金融服務(wù)，例如風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、顧問咨詢、代理經(jīng)紀(jì)等。

　　8、金融服務(wù)領(lǐng)域的國(guó)民待遇如何理解？

　　根據(jù)GATS第17條[2]，金融服務(wù)領(lǐng)域的國(guó)民待遇不是一種普遍義務(wù)，而是成員經(jīng)過談判、按照其減讓表中的金融服務(wù)范圍以及明確列出的各種適用條件和資格，給予其他成員的金融服務(wù)和金融服務(wù)提供者以不低于本國(guó)同類服務(wù)或服務(wù)提供者的待遇。比如，外資金融機(jī)構(gòu)到中國(guó)設(shè)立機(jī)構(gòu)、開展業(yè)務(wù)享有國(guó)民待遇，是指在我國(guó)承諾的銀行服務(wù)范圍內(nèi)，在保留我減讓表中的資格條件（即外資在華設(shè)立金融機(jī)構(gòu)的總資產(chǎn)要求及從事本幣業(yè)務(wù)的資格要求等）的基礎(chǔ)上，才享有與中資銀行同樣的待遇。

　　同時(shí)，在促進(jìn)金融服務(wù)貿(mào)易自由化的同時(shí)，為了防范金融危機(jī)與風(fēng)險(xiǎn)，在世貿(mào)組織文件中針對(duì)金融服務(wù)特別提出了“審慎措施”的概念，即允許成員出于審慎原因，為保護(hù)投資人、存款人（或保單持有人、金融服務(wù)提供者對(duì)其負(fù)有信托責(zé)任的人），或?yàn)楸ＷC金融體系完整和穩(wěn)定而采取措施。因此，給予外資銀行國(guó)民待遇還要遵循審慎監(jiān)管原則。

　　9、世貿(mào)組織成員做出的銀行業(yè)承諾是否有統(tǒng)一的格式？

　　如表1-3所示，一國(guó)的具體承諾減讓表包括水平承諾[3]和具體承諾[4]兩部分，這些承諾都是根據(jù)四種服務(wù)提供模式分別在市場(chǎng)準(zhǔn)入、國(guó)民待遇項(xiàng)下列出的，包括三種基本類型，即不作承諾（Unbound）、具體限制說明、沒有限制（None）。成員有時(shí)還根據(jù)GATS第18條（附加承諾）的規(guī)定，就影響服務(wù)貿(mào)易、但根據(jù)第16條（市場(chǎng)準(zhǔn)入）或第17條（國(guó)民待遇）不需列入減讓表的措施，包括有關(guān)資格、標(biāo)準(zhǔn)或許可事項(xiàng)的措施及談判承諾，列入減讓表附加承諾項(xiàng)下。

　　金融服務(wù)減讓表是整個(gè)服務(wù)貿(mào)易“具體承諾減讓表”的重要組成部分，它需要遵守水平承諾中的相關(guān)規(guī)定，并結(jié)合金融服務(wù)部門的具體業(yè)務(wù)范圍和特點(diǎn)作出承諾。金融服務(wù)減讓表先將承諾開放的部門列入“部門與分部門”中，再就其涉及的業(yè)務(wù)范圍的具體開放程度和限制措施按四種服務(wù)提供方式在市場(chǎng)準(zhǔn)入和國(guó)民待遇項(xiàng)下分別列出。因此，研究一成員的金融服務(wù)減讓表應(yīng)先看它的承諾部門和業(yè)務(wù)范圍。

　　10、GATS對(duì)銀行服務(wù)的內(nèi)容是否有統(tǒng)一的定義？

　　GATS《金融服務(wù)附件》將金融服務(wù)分為保險(xiǎn)及其相關(guān)業(yè)務(wù)、銀行和其他金融服務(wù)（保險(xiǎn)除外）兩類。銀行和其他金融服務(wù)（保險(xiǎn)除外）的業(yè)務(wù)范圍包括：

　�。�1）接受公眾存款和其他應(yīng)付公眾資金（otherrepayablefundsfromthepublic）；

　　（2）所有類型的貸款，包括消費(fèi)信貸、抵押信貸、保理和商業(yè)交易的融資；

　�。�3）金融租賃；

　�。�4）所有支付和匯劃服務(wù)，包括信用卡、賒賬卡、貸記卡、旅行支票和銀行匯票；

　�。�5）擔(dān)保和承諾；

　�。�6）交易市場(chǎng)、公開市場(chǎng)或場(chǎng)外交易市場(chǎng)的自行交易或代客交易：

　　l貨幣市場(chǎng)工具（包括支票、匯票、存單）；

　　l外匯；

　　l衍生產(chǎn)品，包括但不僅限于期貨和期權(quán)；

　　l匯率和利率工具，包括換匯和遠(yuǎn)期利率協(xié)議等產(chǎn)品；

　　l可轉(zhuǎn)讓證券；

　　l其他可轉(zhuǎn)讓票據(jù)和金融資產(chǎn)，包括金銀條塊。

　　（7）參與各類證券的發(fā)行，包括承銷和募集代理（無論公開或私下），并提供與該發(fā)行有關(guān)的服務(wù)；

　　（8）貨幣經(jīng)紀(jì)；

　�。�9）資產(chǎn)管理，如現(xiàn)金或證券管理，各種形式的集體投資管理、養(yǎng)老基金管理、保管、存款和信托服務(wù)；

　　（10）金融資產(chǎn)的結(jié)算和清算服務(wù)，包括證券、衍生產(chǎn)品和其他可轉(zhuǎn)讓票據(jù)；

　　（11）提供和傳送其他金融服務(wù)提供者提供的金融信息、金融數(shù)據(jù)處理和相關(guān)軟件；

　�。�12）就（1）至（11）目所列的所有活動(dòng)提供咨詢、中介和其他附屬金融服務(wù)，包括信用調(diào)查和分析、投資和資產(chǎn)組合的研究和咨詢、收購(gòu)咨詢、公司重組和策略咨詢。

　　11、金融服務(wù)領(lǐng)域的市場(chǎng)準(zhǔn)入如何理解？

　　市場(chǎng)準(zhǔn)入限制是減讓表中非常重要的部分，但在WTO的法律文件中并沒有試圖界定它。從GATS第16條（市場(chǎng)準(zhǔn)入）[5]第1款的規(guī)定來看，金融服務(wù)“市場(chǎng)準(zhǔn)入”可以理解為成員方以其減讓表中所列出的金融服務(wù)范圍及相應(yīng)準(zhǔn)入條件，對(duì)其他成員方開放其本國(guó)的金融服務(wù)市場(chǎng)，這是一種經(jīng)過談判而承擔(dān)的義務(wù)，實(shí)施對(duì)象既包括金融服務(wù)也包括金融服務(wù)的提供者。

　　GATS第16條第2款則規(guī)定了成員方不得對(duì)已承諾的市場(chǎng)準(zhǔn)入服務(wù)采取的限制性措施，除非減讓表中已列出。這些限制性措施包括對(duì)服務(wù)提供者數(shù)量的限制、對(duì)服務(wù)交易金額或資產(chǎn)總額的限制、對(duì)服務(wù)業(yè)務(wù)總數(shù)或服務(wù)產(chǎn)出總量的限制、對(duì)特定行業(yè)雇用人數(shù)的限制、對(duì)服務(wù)提供者提供服務(wù)需要通過特定的法人實(shí)體或合營(yíng)企業(yè)的限制，對(duì)外國(guó)資本參與的限制。這意味著如果一成員方需要采用以上限制措施，就必須通過談判寫入其減讓表后方能實(shí)施。

　　此外，需要特別指出的是，減讓表中的市場(chǎng)準(zhǔn)入限制有時(shí)也包含國(guó)民待遇的內(nèi)容。根據(jù)GATS第20條的規(guī)定，與市場(chǎng)準(zhǔn)入條款和國(guó)民待遇條款不一致的措施應(yīng)列入市場(chǎng)準(zhǔn)入項(xiàng)下，但所列內(nèi)容也視為對(duì)國(guó)民待遇規(guī)定了條件或資格。

　　12、金融服務(wù)領(lǐng)域的最惠國(guó)待遇如何理解？

　　根據(jù)GATS，即使是在金融服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域，最惠國(guó)待遇原則也是世貿(mào)組織成員需遵守的一般義務(wù)，即一成員給予任何其他國(guó)家或地區(qū)（無論是WTO成員還是非WTO成員）的服務(wù)或服務(wù)提供者的待遇，須立即和無條件地給予所有世貿(mào)組織成員同類的服務(wù)或服務(wù)提供者。

　　但GATS也規(guī)定了最惠國(guó)待遇原則適用的例外情況，如最惠國(guó)待遇例外清單列明事項(xiàng)（成員在談判確定其第一份服務(wù)貿(mào)易減讓表的同時(shí)，列出最惠國(guó)待遇例外清單，從而有權(quán)在一定時(shí)期內(nèi)對(duì)特定的服務(wù)部門維持與最惠國(guó)待遇不相符的措施，但我國(guó)的最惠國(guó)待遇例外清單中沒有金融服務(wù)領(lǐng)域的內(nèi)容）、毗鄰邊境地區(qū)交易的例外、經(jīng)濟(jì)一體化組織例外、政府服務(wù)采購(gòu)暫不受轄、一般例外等。

　　例如，中國(guó)的香港和澳門地區(qū)都是世貿(mào)組織成員，內(nèi)地與港澳地區(qū)簽署的CEPA符合GATS中關(guān)于“經(jīng)濟(jì)一體化”的規(guī)定，屬于成員間簽署的促進(jìn)貿(mào)易自由化的雙邊協(xié)定，可享有最惠國(guó)待遇例外，即內(nèi)地給予港、澳地區(qū)銀行的優(yōu)惠政策無需給予其他成員。事實(shí)上，目前中國(guó)還分別與東盟十國(guó)、澳大利亞、新西蘭等國(guó)家進(jìn)行著自由貿(mào)易區(qū)的談判，將來達(dá)成的每個(gè)自由貿(mào)易區(qū)協(xié)定中的銀行業(yè)優(yōu)惠政策也僅限于該協(xié)定的簽署方。

　　13、如何理解GATS對(duì)于金融服務(wù)領(lǐng)域中的“審慎措施”的規(guī)定？

　　金融服務(wù)部門被視為經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)設(shè)施的重要組成部分，對(duì)一國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展至關(guān)重要。為此，世貿(mào)組織成員已達(dá)成共識(shí)，即糾正市場(chǎng)失靈和金融業(yè)外部效應(yīng)需要規(guī)章政策，金融自由化所能帶來的利益必須以國(guó)內(nèi)存在合適的監(jiān)管和規(guī)章機(jī)制為基礎(chǔ)和條件。因此，世貿(mào)規(guī)則在推動(dòng)各成員取消金融服務(wù)貿(mào)易壁壘和逐步實(shí)現(xiàn)金融自由化的同時(shí)，也強(qiáng)調(diào)成員可以出于審慎原因，為保護(hù)投資人、存款人、投保人等的利益，或?yàn)楸ＷC金融體系完整和穩(wěn)定而采取措施（見GATS《關(guān)于金融服務(wù)的附件》第二條）。也就是一成員采取審慎監(jiān)管措施不受到GATS自由化條款的約束。

　　但是，世貿(mào)組織的法律文件并沒有對(duì)“審慎監(jiān)管”進(jìn)行明確的界定。國(guó)際上的銀行監(jiān)管慣例，如巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)有關(guān)資本充足率、有效銀行監(jiān)管核心原則等方面的規(guī)定雖為許多國(guó)家采用，但也仍然只是被推薦的監(jiān)管領(lǐng)域的“最佳做法”（bestpractices），并不具有法律約束力。加之各國(guó)金融體制復(fù)雜多樣，要明確定義“審慎監(jiān)管”十分困難。

　　世貿(mào)組織秘書處編撰的《GATS導(dǎo)讀：對(duì)服務(wù)貿(mào)易進(jìn)一步自由化議題的回顧》（2000）指出，在銀行部門，以下措施被公認(rèn)為是審慎要求，包括資本充足率、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)集中的限制和對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的要求、流動(dòng)性要求、禁止內(nèi)幕交易和導(dǎo)致利益沖突的交易、不良資產(chǎn)分級(jí)和撥備的規(guī)定、對(duì)董事會(huì)成員和經(jīng)理的“勝任和合格”測(cè)試，透明度和披露要求等；但是，對(duì)于其它特定措施是否可視為出于審慎原因，而無需作為保留的限制措施列入GATS的承諾表，各成員有不同的看法。比如，美國(guó)和日本對(duì)銀行、證券和保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的分業(yè)監(jiān)管有其審慎性的目的，但在那些素有全能銀行傳統(tǒng)的歐洲國(guó)家來看來，這些措施則包含非審慎性的成分。要減少不同國(guó)家對(duì)審慎監(jiān)管理解上的這些差異，世貿(mào)組織對(duì)審慎監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)有兩條基本原則：

　　一是對(duì)于某項(xiàng)措施是否出于審慎目的通常由采取措施的國(guó)家確定，這是因?yàn)椋�各�?guó)金融市場(chǎng)結(jié)構(gòu)、發(fā)展水平、傳統(tǒng)等不盡相同，所必需的審慎監(jiān)管措施也會(huì)各有差異；即使同一個(gè)國(guó)家在不同的經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段，由于金融市場(chǎng)狀況的變化、金融創(chuàng)新的不斷涌現(xiàn)，監(jiān)管措施亦須作相應(yīng)調(diào)整；

　　二是一個(gè)國(guó)家可以自主認(rèn)定審慎措施，并不表明其能夠任意界定審慎監(jiān)管措施，更不能借審慎監(jiān)管之名不履行義務(wù)。對(duì)此，成員可通過世貿(mào)組織的審議機(jī)制要求其他成員對(duì)所采取的審慎措施作出合理解釋，甚至可通過爭(zhēng)端解決機(jī)制來解決成員之間因?qū)徤鞅O(jiān)管措施而產(chǎn)生的爭(zhēng)議。

　　14、世貿(mào)組織成員是否可修改或撤銷其承諾？

　　GATS規(guī)定了成員修改或撤回減讓表的具體承諾應(yīng)遵循的規(guī)則。成員可在作出相應(yīng)通知，并給予相關(guān)成員方一定補(bǔ)償后，修改或撤回某項(xiàng)具體承諾。改變具體承諾的要求至少應(yīng)提前3個(gè)月提出。

　　補(bǔ)償問題通常是改變承諾的通知發(fā)出后，在受影響成員的要求下，通過談判解決的。如果談判能就新的承諾達(dá)成協(xié)議，彌補(bǔ)了撤回承諾造成的影響，有關(guān)成員間服務(wù)貿(mào)易承諾的整體水平不會(huì)降低。補(bǔ)償性調(diào)整應(yīng)按最惠國(guó)待遇原則實(shí)施。

　　但是，有關(guān)成員可能難以就補(bǔ)償問題達(dá)成協(xié)議。其原因是多方面的，有關(guān)成員很難估計(jì)一成員改變服務(wù)貿(mào)易的某項(xiàng)具體承諾所產(chǎn)生的影響，有關(guān)的數(shù)據(jù)也可能不完整，而且補(bǔ)償?shù)男问娇梢允鞘袌?chǎng)準(zhǔn)入新承諾，也可以是國(guó)民待遇新承諾。為此，GATS規(guī)定，當(dāng)有關(guān)補(bǔ)償?shù)恼勁羞_(dá)不成協(xié)議時(shí)，允許有權(quán)獲得補(bǔ)償?shù)某蓡T將此問題提交仲裁。如果仲裁認(rèn)定應(yīng)給予補(bǔ)償，則有關(guān)成員在補(bǔ)償前不能改變?cè)�有承諾；若成員對(duì)原有承諾作了不符合仲裁結(jié)果的改變，受影響的一方采取報(bào)復(fù)措施，撤回與仲裁結(jié)果實(shí)質(zhì)上相等的承諾，此時(shí)，受影響方承諾的撤回僅對(duì)改變承諾的那一方實(shí)施。

　　15、GATS對(duì)于發(fā)展中國(guó)家的服務(wù)貿(mào)易自由化是否有特殊的規(guī)定？

　　GATS對(duì)發(fā)展中國(guó)家的特殊安排，主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

　�。�1）由于不同國(guó)家服務(wù)法規(guī)發(fā)展程度方面存在的不平衡，發(fā)展中成員尤其需要行使對(duì)其領(lǐng)土內(nèi)的服務(wù)提供進(jìn)行管理和采用新的法規(guī)的權(quán)力；

　�。�2）允許其承諾較低水平的義務(wù)，以符合其發(fā)展?fàn)顩r的方式逐步開放市場(chǎng)，比如允許其對(duì)服務(wù)業(yè)實(shí)行一定程度的補(bǔ)貼和保護(hù)，或者有較長(zhǎng)時(shí)間的過渡期安排等；

　�。�3）鼓勵(lì)發(fā)展中成員更多地參與世界貿(mào)易，包括提高其國(guó)內(nèi)服務(wù)能力、效率和競(jìng)爭(zhēng)力，得到更多的市場(chǎng)準(zhǔn)入和貿(mào)易機(jī)會(huì)；

　�。�4）在保障國(guó)際收支方面，允許發(fā)展中成員根據(jù)其經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平及其在國(guó)際收支方面的特殊壓力，采取限制措施；

　�。�5）允許發(fā)展中成員在經(jīng)濟(jì)一體化（比如建立自由貿(mào)易區(qū)）方面有更多的靈活性；

　�。�6）特殊考慮最不發(fā)達(dá)國(guó)家由于特殊的經(jīng)濟(jì)狀況及其在發(fā)展、貿(mào)易、財(cái)政方面的需要而存在的困難，及其在接受談判達(dá)成的具體承諾方面存在的困難。